У компаний во время товарно-кассовых расчетов, часто возникают разрывы между получением товара и его оплатой.
Для того, чтобы избежать этого, компании пользуются разными способами: овердрафтом, товарными кредитами и другими различными способами.
Но при расчетах с зарубежными поставщиками чаще всего используется такая платежная форма, как аккредитив.
Аккредитив что это простым языком
Если говорить совсем просто. Аккредитив – своеобразная гарантия получения денежных средств поставщиком при выполнении заранее описанных условий. Он возникает по инициативе покупателя.
Для того, чтобы лучше объяснить, аккредитив что это простым языком, воспользуемся примером. Фирма N закупает у Китайской фирмы M оборудование. Фирма N перечисляет нужную сумму денег за оборудование в свой банк.
Кредитная организация информирует зарубежный банк о том, что деньги перечислены, и после сообщения о том, что товар отгружен, перечисляет средства в зарубежный банк.
Схема расчета
Для того, чтобы максимально облегчить понимание, воспользуемся схемой.
- Заключается контракт на поставку.
- В контракте указываются специальные условия: срок поставки, стоимость, возможные случаи отсрочки и прочее.
- Покупатель просит свой банк открыть аккредитив. В условиях передачи денег указываются случаи, описанные в контракте.
- Банк открывает аккредитив.
- Сведения об открытии этого аккредитива поступает в зарубежный банк.
- Поставщик, при получении подтверждения об открытии аккредитива, осуществляет поставку согласно условиями в контракте.
- Продавец передает своему банку о том, что поставка была совершена. В качественно приложения чаще всего выступает Товарно Транспортная накладная.
- Банк покупателя осуществляет платеж в иностранный банк. Иностранный банк зачисляет средства на счет клиента.
- Согласно заранее оговоренным условиям, покупатель погашает сумму аккредитива.
В некоторых случаях схема оплаты может отличаться. Покупатель может заранее перечислить денежную сумму, и она окажется в зависшем состоянии в банке покупателя.
При получении подтверждения о покупке, также, как и в предыдущем случае, эти деньги отправляются поставщику. Но чаще всего, предприниматели не изымают деньги из оборота, и не оставляют их в зависшем состоянии.
Сумма к уплате кредитной организации от покупателя несколько больше той, которая была перечислена поставщику, так как кредитная организация берет проценты за предоставление денежных средств.
Плюсы и минусы аккредитива
Плюсы данной формы расчетов:
- Снижение рисков для обеих сторон;
- Гарантия получения денежных средств;
- Полное юридическое сопровождение сделки;
- Экономия на процентных ставках, в сравнении с обычным займом.
Но в то же время есть и минусы:
- Длительный документооборот и вместе с этим оплата за «простой» денежных средств;
- В некоторых странах действует законодательное ограничение на аккредитив;
- Требовательность к оформлению контракта.
Аккредитив на квартиру
Разобравшись с тем, что такое аккредитив простыми словами и объяснив сложное понятие, перейдем к его плюсам для обычных людей, а не интернациональных компаний.
Сейчас активным спросом пользуется так называемый вид оплаты – аккредитив на квартиру.
Взаимоотношения между поставщиком (подрядчиком на строительство дома) и покупателям происходят по такой схеме: покупатель приносит деньги за квартиру в банк, подрядчик в это время достраивает квартиру, и после того, как она переходит в собственность покупателя, перечисляет денежные средства.
Таким образом себя можно обезопасить от неприятных ситуаций, связанных с покупками квартир в строящемся доме.
Читайте так же:
- Что такое Аутстаффинг простыми словами;
- Что такое аутсорсинговая компания;
- Что такое хостел и как он работает.